Toelichting op de balans, de winst- en verliesrekening en het kasstroomoverzicht
ProRail is een publieke dienstverlener in spoormobiliteit die 24/7 zorgt voor een beschikbaar, betrouwbaar en veilig spoor voor reizigers en vervoerders.
> lees meerGrondslagen voor de waardering van activa en passiva en de resultaatbepaling
Activa en passiva worden tegen kostprijs opgenomen, tenzij anders vermeld in de verdere grondslagen.
> lees meer1. Immateriële vaste activa
In de ontwikkelingskosten zijn onder andere kosten geactiveerd inzake ERTMS (€ 104 miljoen), Strategische alliantie 2019-2023 (€ 11 miljoen), Spoorweb, het informatie-, communicatie- en samenwerkingsplatform van ProRail (€ 9 miljoen), TSI
> lees meer2. Materiële vaste activa
De investeringen worden gefinancierd door het ministerie van Infrastructuur en Waterstaat en derden.
> lees meer3. Financiële vaste activa
Per ultimo 2023 heeft ProRail vastgesteld dat voldaan is aan de verslaggevingsvereisten met betrekking tot het opnemen van een latente belastingvordering. Hiertoe is een bedrag van EUR 3 miljoen verantwoord.
> lees meer4. Voorraden
De boekwaarde van de voorraden die op balansdatum zijn gewaardeerd tegen lagere opbrengstwaarde, bedraagt € 1 miljoen (2022: € 1 miljoen). De mutatie in voorziening incourant is ten laste van de winst en verliesrekening gekomen.
> lees meer5. Onderhanden projecten in opdracht van derden
ProRail voert werken in de omgeving van de spoorinfrastructuur uit in opdracht en voor rekening en risico van derden, voornamelijk gemeenten en provincies.
> lees meer6. Vorderingen en overlopende activa
Bij de waardering van de vorderingen is bij de vorderingen op derden en vorderingen uit hoofde van door derden veroorzaakte schades rekening gehouden met mogelijke oninbaarheid van € 0,1 miljoen (2022: € 0,2 miljoen).
> lees meer7. Liquide middelen
ProRail houdt zijn banktegoeden aan op een speciale rekening bij het ministerie van Financiën conform de Comptabiliteitswet.
> lees meer8. Eigen vermogen
Het maatschappelijke aandelenkapitaal bedraagt € 90.000 en is verdeeld in 200 aandelen van elk € 450,-. Het geplaatste en gestorte aandelenkapitaal bestaat uit 44 aandelen (2022: 44 aandelen) en bedraagt € 19.800 (2022: € 19.800).
> lees meer